财务软件辅助核算的日常处理

财务软件辅助核算的日常处理主要包括输入数据 、 记账以及其他必要的处理 。 其中 :
(1) 辅助数据的输入 。 辅助核算业务数据主要就是凭证基本数据 , 除此之外需要输入的主要是分类信息 , 诸如往来单位代码 、 部门代码 、 职员代码之类 。 显然这些分类信息一般也随凭证一起输入 , 具体方法是 : 在录入凭证过程中 , 每当输入一个会计科目 , 系统都判断它是否被定义为某种辅助核算 , 如果是 , 则弹出输入窗口 强制要求操作员输入相关数据 。

(2) 辅助信息的记账 。 如果按图 4-1 的模型 , 财务软件辅助核算项目 的明细内容存在于凭证文件 , 其汇总信息则存入辅助总账文件 , 所以辅助核算的记账与凭证记账一起完成 , 唯一要做的就是更新辅助总账文件中核算项目的借方或贷方发生额 。

(3) 其他处理 。 供应商 、 客户 、 职员等往来核算存在一个销账与对账问题 , 例如 , 对客户往来款项进行销账处理 , 可以及时了解应收款的结算情况以及未达账情况 。 为此 , 系统除了在输入凭证或记账过程中实现自 动销账之外 , 还应该提供一个人工勾销处理功能